商业银行碳账户的实践探索与政策建议

 

　　在“双碳”战略目标的引领下，围绕企业及个人碳账户的金融创新不断涌现。研究分析国内外关于个人及企业碳账户的实践经验，学习借鉴其在金融领域的创新应用，有助于充分发挥碳账户在加速绿色金融发展、实现“双碳”战略目标等方面不可或缺的作用。

 

　　目前，美国、澳大利亚、日本等国家正在试行建立碳账户，依靠碳积分制度量化个人及企业的碳减排行为，鼓励消费者加入绿色低碳生活行列。2010年，澳大利亚政府推出个人碳交易计划，为每一位“碳信用卡”使用者配备一定碳额度，在购买汽油等能源时进行相应抵扣。同年，日本开始逐步落实“环保积分”制度，用户在购买环保家电或使用低碳出行方式时便获得一定积分。随后，美国上线Joro 应用程序，以问卷调查形式记录企业及个人在日常经营和生活中的碳排放量。2011年，韩国光州银行向公众家庭发放“碳银行卡”，用于记录客户在过去半年时间内的自然能源使用情况，若使用量出现一定程度下降则给予相应积分奖励。

 

　　从目前国内银行业的实践来看，与碳账户有关的产品和服务大致上有两类，一类是个人碳账户，一类是企业碳账户。2018年，浙江省衢州市在全国首创银行个人碳账户，通过挖掘银行账户系统蕴含大数据，从多个维度折算个人绿色行为节省的碳排放量。2021年，衢州推进碳账户体系建设，衢江农商银行拓展碳积分的价值应用，量身定制“点碳成金贷”，并根据客户碳积分水平划分客户等级，提供具备差异化的金融产品及服务。上海首部绿色金融法规《上海市浦东新区绿色金融发展若干规定》中，也明确提出探索建立个人和企业碳账户。2022年来，我国多家商业银行加快个人碳账户探索。2022年1月，山东日照银行推出个人碳账户，随后，中国建设银行也在手机银行设立“碳账本”板块。2022年4月，“中信碳账户”上线，通过用户授权自动采集个人低碳行为数据，累计个人碳减排量。在企业碳账户方面，浦发银行在2021年11月推出适用于企业的碳账户体系，企业在该行办理的绿色信贷、绿色债券等业务，可形成对应的碳积分。2022年6月，北京银行发布“京碳宝”企业碳账户，探索“绿色投融资+数字人民币支付”组合服务方案。总体来看，无论是个人还是企业碳账户，都与相应的金融服务挂钩，在额度、利率、期限、流程等方面享有一定优惠。

 

　　此外，我国许多商业银行虽然尚未设立个人及企业碳账户，建立完善的“碳积分”制度，但部分银行从提倡绿色低碳生活的理念出发，以支持绿色消费为核心切入点，抓住零售业务广阔的市场空间，推出以“绿色”为主题的金融产品；还有银行针对企业客户，推出碳排放配额质押贷款、核证自愿减排量质押贷款及绿色债务融资工具、碳中和债、可持续发展挂钩债券等，服务相关行业和企业从高碳向低碳业务转型。 本文@内/容/来/自:中-国-碳^排-放-交易&*网-tan pai fang . com