现金管理将成真正的低碳金融业务

二、 现金管理的业务价值

随着我国经济的发展和经济全球化趋势的加快,企业经营规模日益扩大,并呈现集团化和国际化的发展趋势。由于企业规模扩大和产业多元化发展,导致企业资金在规模扩大的同时趋于分散,管理难度日益加大。伴随着市场竞争的加剧和金融市场的复杂多变,企业要更好地生存发展必须具有现代现金管理的思想和理念，掌握先进的现金管理工具和方法,才能加快资金周转、提高资金收益、控制资金风险、降低财务成本和加强资金管控，进而提升企业整体竞争力。作为一项主要面向企业的综合金融服务，现金管理可以为企业带来的直接价值主要有以下几个方面： 本*文`内/容/来/自:中-国-碳^排-放“交|易^网-tan pai fang . c o m

首先可以显著降低企业财务成本，提高财务管理效率。通过账户资金集中管理和搭建现金池，建立企业虚拟银行，可以有效集中企业内部资金，消除集团资金时空分布不均的现象，提高企业资金利用效率，减少对外部融资的需求，显著降低财务成本，取得“三高变三低”的资金管理效应。此外，运用现金管理系统可以用更少人力来管理大量账户和处理海量资金操作和后续财务信息处理，客户通过现金管理系统客户端进行业务操作，然后通过网上银行和银企直连等渠道将业务操作指令直接传送到银行前置机处理，大大降低资金管理成本。特别是通过现金管理系统与企业ERP系统的无缝对接，可以实时的在ERP系统发起资金操作，然后直通式的将资金操作指令传送到银行总账系统进行账务处理，并在ERP系统中进行后续对账、销账等业务处理，大大提高财务管理效率。据易碳家了解到，依托现代计算机和网络技术，银行可以帮助企业用最快捷的方式获知现金存在状态和历史记录，进行货币的计量和流通。网上银行、手机银行和银企直联等电子渠道可以让企业摆脱银行物理网点的限制，为企业提供超越时空的金融服务，帮助企业实现实时、批量和智能化的资金管理，在任何地点任何时间对分散在世界各地的账户和资金进行实时的查询，可以一次提交成千上万笔交易指令并瞬间得到交易结果，在现金管理系统中实现无人工干预的智能化管理，按照事先设计好的规则进行资金归集、下拨、收款、付款和投资，并进行各种资金报表的自动生成和事后分析。

第二，提高资金效益。现金管理可最大程度的将企业内部资金集中起来，在刚性负债较高情况下直接偿还部分贷款，降低财务成本。如不进行贷款对冲，也可将资金进行货币和资本市场投资。随着我国资金资本市场的发展和银行理财产品的丰富，企业将有更多投资选择，可将资金摆布在不同期限的银行理财产品或市场投资产品上，在保持合理流动性的基础上，获取资金的超额收益。对于成立了财务公司达到大型企业集团，更可直接通过议价机制来获取超额利息收入。 本+文`内.容.来.自：中`国`碳`排*放*交*易^网 t a np ai fan g.com

第三，控制资金风险。企业总部可以通过现金管理技术手段集中管理分散在全国甚至全球的多个账户，对资金余额和交易明细实施动态实时的掌控，最大程度控制资金风险。在一些资金管理水平更为先进的企业，总部还可将下属企业的支付进行集中管理，在这方面的组织模式包括集团结算中心、财务公司集中结算平台以及更为先进的财务共享服务中心（SHARE SERVICE CENTRE,SSC）和支付工厂。在现金管理实施深化阶段，总部可进一步将投融资权限进行集中，取消下属企业在当地的融资和投资管理权限，尽管这样会使下属企业对总部管理水平和操作效率提出更高要求，但对集团整体利益而言，这种高度集中的管理是有益的。国资委早在2005年就对国有企业明确提出财务资金集中管理的要求，其主要目标也是基于对资金和财务风险集中管控的要求。

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最后，现金管理还可提升企业司库部门在企业的战略地位。资金部门在实现上述管理目标之后，即可完成成本中心到利润中心的转型，成为企业主要价值创造部门，由此资金部门在企业中的话语权和地位也得到极大提升，从资金管理上升到战略管理层面。同时，对于积极推进和成功实施现金管理项目的管理者也具有职业价值提升的作用和意义。