道富环球投资管理ESG投资及尽责治理主管Rakhi Kumar表示,在过去的一年里,ESG(环境、社会和公司治理)投资正成为主流议题。投资者在理解ESG数据带来的挑战方面变得更加成熟,欧洲的新规也正在推动投资者认真执行气候敏感型投资,市场对研究ESG分析和总投资组合风险的兴趣空前高涨。
她表示,所有这些都使得市场对具有独特技能和经验的ESG人才需求不断增长,尤其是高级管理者,从而进一步在金融企业和机构中推动和落实ESG。在2019年10月发布的研究报告《Into the Mainstream》,道富环球调查了300多家全球机构投资者对ESG投资的态度,调查结论也进一步佐证了这些看法。
展望未来,Rakhi Kumar预计,2020年将是ESG基础设施建设的关键之年,ESG市场由此将进一步成熟。以下是来年值得关注的五大ESG趋势。
第一,可持续发展
会计准则委员会(SASB)标准将成为全球领先的ESG信息披露框架。随着ESG数据受到审查,投资者开始关注他们所使用的ESG数据质量。而解读“质量”的核心在于,ESG数据应具有重要的财务意义,企业所披露的信息应保持真实一致,同业公司之间的数据具有可比性。
第二,ESG将被视为受托责任。更强的意识和更易获取的数据使得投资者们正在转变他们的认知,在投资过程中考虑ESG问题是履行受托责任的一部分。
第三,ESG投资策略将变得更加复杂。而随着ESG纳入指数投资组合的构建程度不断提高,ESG投资将成为主动投资策略中的主流。
第四,投资者将需要拥有自己的排他筛选方法,预计到2020年,投资者完全外包其排他筛选方法,这种参与方式将变得越来越站不住脚。随着对这一领域的监管愈发收紧,预期更多的资产管理公司对其排他程序拥有更多的所有权。
第五,ESG将成为董事会的一个主流议题,从而改善公司的基础架构和ESG信息披露。
Rakhi Kumar预计,在2020年,ESG将成为董事会的首要议程,因为董事们不仅要回应投资者,更要回应外界有关“股东至上”的广泛辩论。为了使董事会能够有效地监督这一系列广泛的议题,企业将需要建立有效管理和披露这些信息所需的内部基础架构。期待公司能够收集新的数据类型,建立新的报告机制,并专注于针对这些财务重大问题的表现。
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